Wat mag het thema kosten?

Bedragen x € 1.000 "-" = voordeel	Rekening 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025	Begroting 2026
Lasten	22.769	24.865	26.681	25.706	25.357	25.467
Algemene voorzieningen Jeugd gebouw	155	157	131	104	101	101
Begraven	48	68	49	47	47	47
Beheer gebouwen en gronden	5.013	7.307	10.349	10.817	10.395	10.567
Crisisbeheersing & Brandweer kazerne	706	186	66	66	66	66
Cultureel erfgoed	84	646	261	38	38	38
Exploitatie Wijkcentra	980	1.087	972	871	870	869
Kinderboerderij	50	37	55	25	24	24
Onderwijshuisvesting	4.369	4.172	3.827	3.746	3.793	3.720
Parkeerbelasting	221	276	283	283	283	283
Parkeren	4.873	4.222	3.944	3.860	3.845	3.882
Sportaccommodaties	3.921	4.335	4.552	3.659	3.703	3.679
Formatie Accommodaties & Parkeren	2.349	2.371	2.190	2.190	2.190	2.190
Baten	-6.990	-8.227	-8.202	-8.202	-8.202	-8.202
Algemene voorzieningen Jeugd gebouw	-171	-185	-194	-194	-194	-194
Begraven	-10	-10	-11	-11	-11	-11
Beheer gebouwen en gronden	-2.012	-2.622	-2.401	-2.401	-2.401	-2.401
Crisisbeheersing & Brandweer kazerne	-520	-145	-137	-137	-137	-137
Cultureel erfgoed	-42	-33	-8	-8	-8	-8
Exploitatie Wijkcentra	-128	-244	-255	-255	-255	-255
Onderwijshuisvesting	-667	-639	-667	-667	-667	-667
Parkeerbelasting	-245	-355	-355	-355	-355	-355
Parkeren	-2.289	-2.667	-2.767	-2.767	-2.767	-2.767
Recreatieve havens	-2	-2	-2	-2	-2	-2
Sportaccommodaties	-892	-1.305	-1.386	-1.386	-1.386	-1.386
Formatie Accommodaties & Parkeren	-12	-20	-21	-21	-21	-21
Totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves)	15.779	16.638	18.479	17.504	17.155	17.265
Mutaties reserves	382	-5.182	-436	-65	-65	-65
Totaal thema	16.161	11.455	18.043	17.439	17.090	17.200

Financiële toelichting

Naast de loon- en prijsstijging 2023 en de vastgestelde begrotingswijzigingen lichten wij bijgaande verschillen op dit thema toe.

In de PPN 2023 is er voor onderhoud van de gemeentelijke gebouwen extra budget beschikbaar gesteld van € 970.000 in 2023 oplopend naar € 1.870.000 in 2026 structureel.
In 2023 stijgen de kosten voor het onderhoud gebouwen met € 175.000 ten opzichte van 2022. Daarna dalen de kosten voor onderhoud maar dat wordt veroorzaakt doordat het planmatig onderhoud alleen voor 2023 is geraamd. Het restant van het onderhoudsbudget staat op een stelpost en na de jaarlijkse schouwing zal dit voor 2024 e.v. worden ingezet. Rekening houdend met het extra ter beschikking gestelde budget wordt er nog onttrokken dan wel gestort in de reserve onderhoud gebouwen.
Ten aanzien van de kapitaallasten is er ten opzichte van 2022 een toename te zien van € 134.000 in 2023 tot € 356.000 in 2026. Dit wordt vooral veroorzaakt door de investeringen in de nieuwbouw voor scholen in het Sterrenkwartier en De Elementen en daarnaast door de investeringen in de buitensport en parkeren.
Vanaf 2023 zijn er extra middelen opgenomen om de prijsstijgingen op gas en elektra op te kunnen vangen. Voor 2023 is dit een bedrag van € 2.266.000 en dat daalt in 2026 tot € 1.283.000.
Voor de verdeling van de personele lasten naar de verschillende thema’s zijn de capaciteitsplannen voor de begroting 2023-2026 geactualiseerd. Dit leidt ertoe dat op de thema’s verschillen op de lasten te constateren zijn. Voor de totale begroting is dit echter budgettair neutraal.

Ten opzichte van 2022 zijn er in 2023 e.v. lagere baten ad. € 375.000 in verband met de verkoop van de Voorstraat 38.

Ten opzichte van 2022 is er een lagere dotatie aan de reserve verkoop gebouwen van € 109.000. Het betreft de verkoop van de Voorstraat 38.
Bij de reserve onderwijshuisvesting is een lagere onttrekking te zien in 2023 ten opzichte van 2022 van € 1.127.000.
De onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen is in 2023 € 2.467.000 lager dan in 2022 en in 2024 e.v. is deze € 3.838.000 lager. Dit heeft te maken met het extra beschikbaar gestelde budget voor onderhoud en dat het planmatig onderhoud vanaf 2024 nog niet is geraamd.
Ten opzichte van 2022 is de onttrekking aan de algemene reserve in 2023 € 204.000 lager. Dit betreft kosten voor de renovatie parkeergarage Akkerhof en renovatie molen Zuidland in 2022