Paragrafen

Financiering

Kasgeldlimiet

De kasgeldlimiet wordt genoemd in de uitvoeringsregeling van de wet Financiering decentrale overheden. Deze limiet stelt een grens aan de korte financiering die gemeenten hanteren voor de financiering van lopende uitgaven om tijdelijke liquiditeitstekorten op te vangen.
Een gemeente mag slechts een beperkt deel van de begroting met kort geld financieren. Een langere vastlegging van de geleende middelen zorgt voor een beter voorspelbare rentelast. Bij de huidige rentestanden is het de vraag of er wel sprake is van een risico.
De bovengrens is gesteld op een bedrag ter grootte van een percentage (8,5%) van het totaal van de jaarbegroting van de gemeente, met een minimum van € 300.000.

In het overzicht hieronder wordt de kasgeldlimiet in 2023 in beeld gebracht.

Kasgeldlimiet

1e
kwartaal
2023 

2e
kwartaal
2023

3e
kwartaal
2023

4e
kwartaal
2023

Omvang begroting (stand primaire begroting)

340.485

340.485

340.485

340.485

Grondslagpercentage

8,5%

8,5%

8,5%

8,5%

1

Toegestane kasgeldlimiet

28.941

28.941

28.941

28.941

Opgenomen gelden < 1 jaar

13.394

13.394

13.394

15.394

Schuld in rekening-courant

20.000

20.000

20.000

20.000

Gestorte gelden door derden < 1 jaar

0

0

0

0

Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld

0

0

0

0

2

Vlottende schuld

23.394

23.394

23.394

25.394

Contante gelden in kas

0

0

0

0

Tegoeden in rekening-courant

0

0

0

0

Overige uitstaande gelden < 1 jaar

10.000

10.000

10.000

10.000

3

Vlottende middelen

10.000

10.000

10.000

10.000

4

Toets kasgeldlimiet

Toegestane kasgeldlimiet

28.941

28.941

28.941

28.941

Totaal netto vlottende schuld

13.394

13.394

13.394

15.394

Ruimte (+)/Overschrijding (-)

15.547

15.547

15.547

13.567


De Wet Fido geeft aan dat de kasgeldlimiet niet mag worden overschreden. Indien een overschrijding voor het derde achtereenvolgende kwartaal geschiedt, dan dient de toezichthouder daarvan middels een rapportage op de hoogte te worden gebracht en dient een plan te worden overgelegd waarin is vermeld hoe de gemeente binnen de kasgeldlimiet blijft.

Deze pagina is gebouwd op 02/02/2023 09:30:33 met de export van 11/08/2022 08:41:46